Z perspektywy mojego doświadczenia, mogę śmiało powiedzieć. Decyzje finansowe podjęte bez wcześniej przygotowanego planu są delikatnie mówiąc chybione. A jak kto woli w najlepszym wypadku nie przynoszą oczekiwanych rezultatów. Często jednak brak planu finansowego powoduje duże kłopoty, wręcz tragedie rodzinne.

Bez znaczenia jest tu fakt czy decyzje nasze dotyczą dużych przedsięwzięć, czy   tych małych, codziennych. Co do zasady jeżeli chcemy by dawały nam satysfakcję, przybliżały do realizacji naszych potrzeb, celów to nie warto ich podejmować bez zaplanowania.

Zapewne znajdą się osoby, które nie zgodzą się z tym co napisałam. No cóż, to ich prawo. Brak planu to też jakiś plan.

Ja jednak nie będę brała z nich przykładu. Dlaczego?

Jest wiele dlaczego… bo lubię być niezależną, bo lubię być pewna słuszności swoich decyzji, bo nie lubię porażek, bo uwielbiam patrzeć na uśmiechnięte buzie moich bliskich.

Tym czym kieruje się, podejmując decyzje w swoim w życiu jest świadomość i uważność.  Świadomość siebie i bliskich mi osób, świadomość swoich potrzeb, celów. To daje mi bezpieczeństwo.

Któraś z moich klientek trafnie to ujęła. Dopóki nie wiedziałam co ja tak naprawdę chcę. Dopóki nie wiedziałam jaka faktycznie jest moja sytuacja finansowa to w moich działaniach brak było spójności. Czułam dyskomfort. Miotałam się na wszystkie strony i nie czułam żadnej satysfakcji z podejmowanych decyzji.

Pamiętam, że właśnie ta klientka bardzo długo nie mogła się zdecydować na wprowadzenie w życie wspólnie przygotowanego dla niej planu finansowego.

Dlaczego? Myślę, że nie jest to łatwe.  Kojarzy się nam z żmudnym, nudnym zapisywaniem wydatków. Może nam się wydawać, że to nas ogranicza, nie jesteśmy wolni.

A może jesteśmy zbyt leniwi, lub nie lubimy zmian. Każda zmiana to przecież wyjście z kręgu swojego komfortu. Zapewne duży wpływ na brak potrzeby planowania naszych decyzji finansowych jest brak odpowiedniej edukacji ogólnie dostępnej.

Zresztą przyznam się szczerze, że ja również bez aplauzu zaczynałam swoją przygodę z planowaniem finansów.

A teraz. Codziennie wpisuję wszystkie wydatki do Exela. Mam przygotowany formularz z odpowiednimi formułami. Exel sam oblicza i przeprowadza analizy, które mi pomagają w planowaniu. Dodatkowo mam możliwość spojrzenia na swoje finanse w formie wykresów. Przyzwyczaiłam się do takiej formy zbierania wydatków. Nie powiem na początku było mi ciężko tak systematycznie je notować. Zapewne, tak myślę, udało mi się bo zauważyłam efekty. Lubię wiedzieć co mam i na jakie “finansowe szaleństwo” w danym miesiącu mogę sobie pozwolić. To mi pozwala na poczucie takiej swobody, pewności Siebie i swoich decyzji. Po prostu planuję i zapisuję. Nie mam wyrzutów, że kupiłam sobie drogi kosmetyk, lub nową parę butów [lubię kupować buty]. Dlaczego? Bo wiem, ile mam pieniędzy przeznaczonych na swoje potrzeby itd.

Niech te święta będą bez zmartwień, kredytów, zadłużeń

wśród bliskich i kochanych nas osób

pełne radości i uśmiechu, oraz pogody ducha,

spędzone na leniuchowaniu i biesiadowaniu,

i niech ta radość i uśmiech trwa długoooooooooo jak najdłuuużej.

tego z całego serca wszystkim życzę.

Posted in Finanse osobiste ]]> http://elatokarska.wordpress.com/2009/04/10/wesolych-swiat-wielkanocnych/feed/ 0 Tokella 2009-zyczenia-swiateczne http://elatokarska.wordpress.com/2009/03/31/zanim-zaczniemy-swiadomie-zarzadzac-czyli-skladniki-i-ich-uszczegolowienie-elementy-analizy-finansowej/ http://elatokarska.wordpress.com/2009/03/31/zanim-zaczniemy-swiadomie-zarzadzac-czyli-skladniki-i-ich-uszczegolowienie-elementy-analizy-finansowej/#comments Tue, 31 Mar 2009 22:56:51 +0000 Elżbieta Tokarska http://elatokarska.wordpress.com/?p=346 ]]>

Za nim zaczniemy świadomie zarządzać swoimi finansami powinnyśmy poznać podstawową wiedzę dotyczącą planowania i zapisywania naszych planów.

W tej części omówimy podstawowe elementy analizy finansowej jako narzędzie do optymalnego wykorzystania naszego majątku. Analiza finansowa pozwoli nam sprawdzić naszą płynność i określić naszą zdolność regulowania zobowiązań.

Przypomnę, że w poprzednich artykułach zapoznaliśmy się podstawowymi definicjami dotyczących planowania i zapisywania naszych planów finansowych. Omówiliśmy w zarysie bilans, rachunek wyników i przepływy pieniężne ( Cash flow). Na przykładzie bilansu zastanawialiśmy się nad przydatnością lub nie w zapisywaniu naszego budżetu metodą podwójnego zapisu. Następnie omówiliśmy metody grupowania naszego majątku i źródeł jego pochodzenia, oraz stosowane kryteria porządkujące. Omówiliśmy również aktywa trwałe i aktywa obrotowe oraz znaczenie jakie w praktyce ma ich wydzielenie w odrębne grupy. A także źródła pochodzenia naszego majątku – pasywa i metodę ich grupowania skupiając się na kapitale obcym i kapitale własnym.

ANALIZA FINANSOWA – narzędzie do optymalnego wykorzystania majątku.

Myślę, że nie muszę przekonywać nikogo jak ważne jest byśmy przed podjęciem decyzji związanej z wydatkiem inwestycyjnym, w szczególności gdy będziemy korzystać z kredytu, mogli prawidłowo ocenić nasze możliwości finansowe. Ważne jest również by ocena była jak najdokładniejsza. Czym ocena będzie bardziej dokładna tym nasza decyzja będzie bardziej optymalna, tym nasze ryzyko niepowodzenia i możliwość utraty majątku będzie zdecydowanie mniejsze. Narzędziem przydatnym do prawidłowej oceny naszych możliwości a nawet powiedziałbym niezbędnym jest analiza finansowa.

Poniżej przedstawię niektóre z możliwych analiz.

Zdolność regulowania zobowiązań bieżących [krótkoterminowych]

Abyśmy mogli ocenić naszą bieżącą płynność, czyli poznać naszą zdolność do terminowego regulowania naszych bieżących zobowiązań. Nasze zarządzanie budżetem domowym będzie harmonijne i będzie nam dawało dużo satysfakcji, wtedy, gdy posiadane środki finansowe pozwalać nam będą na terminowe regulowanie naszych zobowiązań. Ważne jest by pamiętać, że zbyt duże utrzymywanie środków finansowych na kontach ROR nie oprocentowanych lub “w portfelu – skarpecie” w czasie gdy inflacja powoduje utratę ich wartości z punktu naszego budżetu jest nieekonomiczne.

a.] W jakim stopniu przy obecnie posiadanych płynnych aktywach [ przypomnę, że zgodnie z tym omawialiśmy wcześniej aktywa płynne to nasze aktywa obrotowe, czyli należności i inwestycje krótkoterminowe do roku] jesteśmy w stanie pokryć swoje zobowiązania bieżące [ przypomnę, że są to zobowiązania krótkoterminowe do roku]?

Wskaźnik bieżącej płynności [WBPł]

Jest to podstawowy wskaźnik płynności finansowej. Mierzy stopień naszego pokrycia zobowiązań krótkoterminowych [bieżących] aktywami obrotowymi [bieżącymi].

Przyjęto [ literatura], że wskaźnik ten powinien mieścić się pomiędzy  1,2 a 2,0. Oznacza to, że nasz majątek obrotowy winien być od 1,2 do 2 razy większy od naszych zobowiązań bieżących.

Wskaźnik mniejszy od 1 wskazuje nam, że mamy problemy z płynnością. Dobrze jeżeli są to przejściowe problemy, które gdy zredukujemy swoje zobowiązania bieżące miną bezpowrotnie.  Ważne byśmy zdawali sobie sprawę z tego, że redukcja zobowiązań bieżących powinna dotyczyć redukcji naszych wydatków i ich optymalizacji, włącznie z podatkami a nie zaciąganiem nowego kredytu nawet jeżeli proponować nam będą konsolidację i raty dwukrotnie mniejsze.

Wskaźnik większy niż 3 mówi nam, że coś nam zalega, czegoś jest za dużo – może zbyt dużo zaległych należności lub zbyt dużo środków pieniężnych na bieżącym koncie – nie pracuje, czyli tracimy z powodu inflacji.

Może zdarzyć się tak, że spotka nas sytuacja, zdarzenie losowe, której nie przewidywaliśmy a która zaburzyła częstotliwość naszych miesięcznych wpływów. Jest to bardzo niebezpieczna sytuacja dla budżetu domowego, w dłuższej perspektywie może spowodować kłopoty doprowadzające do bankructwa.

b.] W sytuacji nie przewidzianej w jakim stopniu przy obecnie posiadanych środkach pieniężnych jesteśmy w stanie pokryć swoje zobowiązania bieżące?

Wskaźnik gotówkowego pokrycia zobowiązań [WGot]

Środki pieniężne oraz papiery wartościowe wykazane w aktywach obrotowych są najbardziej płynnymi składnikami aktywów i dlatego tylko te przyjmujemy w konstrukcji tego wskaźnika.

Wskaźnik ten najbardziej surowo ocenia naszą możliwość w zakresie płynności. Mierzy naszą natychmiastową zdolność do spłaty długów.

Wskaźnik powinien mieścić się w  okolicach 1. Gdy wskaźnik jest dużo mniejszy niż 1 pojawia się zagrożenie bieżącej zdolności terminowego regulowania naszych zobowiązań. Chociaż zdarza się, że przy konsekwentnym prowadzeniu naszych rozliczeń z tytułu zobowiązań i zaplanowania pewnych wydatków przyszłych poziom wskaźnika może bez poważniejszych konsekwencji spaść nawet do 0,5.

Abyśmy na bieżąco zarządzali naszą płynnością finansową wystarczy, gdy na koniec każdego miesiąca dokonamy analizy naszego budżetu na podstawie przedstawionych wskaźników.

I to wszystko w tej części. W następnej części omówię wskaźniki uzupełniające, czyli płynności w regulowaniu zobowiązań kapitałem obrotowym.

Na zakończenie dalsza część naszej wspólnej zabawy.  Ale najpierw rozwiązanie z poprzedniego odcinka.

Znając zasady grupowania informacji dotyczących źródeł pochodzenia majątku  według uporządkuj poniżej podane składniki pasywów.

Szybka pożyczka od rodziny 5 000 zł
Własne środki wypracowane 85 000 zł
Darowizna 25 000 zł
Spadek 100 000 zł
Kredyt hipoteczny  85 000 zł
Leasing 25 000 zł
Kredyt na wakacje ( spłata do roku ) 8 000 zł

I następne zadanie:

Właśnie dzisiaj odwiedził Ciebie pośrednik inwestycyjny i przedstawił całą paletę możliwości inwestycyjnych. Twoim zdaniem niektóre propozycje były dość ciekawe i warto byłoby zastanowić nad nimi, ale najpierw sprawdzić przed ewentualnym inwestowaniem swoją zdolność regulowania zobowiązań. Jakiego wskaźnika użyjesz aby mieć pewność, że w przypadku sytuacji nieprzewidzianej twój budżet domowy nie ucierpi i będziesz mógł na bieżąco regulować swoje zobowiązania?

Masz do dyspozycji przygotowany bilans – poniżej niektóre dane z bilansu

Oblicz odpowiednie wskaźniki i omów ich wynik

WBPI

WGot

Życzę miłej zabawy. Zapraszam na następną część już wkrótce.

POST POWIĄZANE:

Zanim zaczniemy świadomie zarządzać swoimi finansami ….

Zanim zaczniemy świadomie zarządzać swoimi finansami , czyli składniki i ich uszczegółowienie

Zanim zaczniemy świadomie zarządzać swoimi finansami , czyli składniki i ich uszczegółowienie – BILANS

Zanim zaczniemy świadomie zarządzać swoimi finansami , czyli składniki i ich uszczegółowienie – Aktywa Trwałe

Zanim zaczniemy świadomie zarządzać swoimi finansami , czyli składniki i ich uszczegółowienie – Aktywa Obrotowe

Zanim zaczniemy świadomie zarządzać swoimi finansami , czyli składniki i ich uszczegółowienie – PASYWA

Nowy rok. Nowe prawo. Zmiany większe, mniejsze i te głośne i te ciche.

W mediach huczy – w podatkach nowa skala – ile to My teraz zaoszczędzimy i jak dużo państwo straci.

Nowe Prawo idzie, proszę wstać.

Czy ktoś może odpowiedzieć na kilka nurtujących mnie pytań?

Cieszyć się, czy się smucić?

Czy to dobrze, że znów mamy zmiany w prawie podatkowym, karnym i skarbowym itd.?

Co wejdzie w miejsce bubli prawnych, które rząd postanowił w 2009 roku usunąć z obecnie obowiązującego prawa?

Jak z tym prawem jest? Faktycznie jest takie złe?

Czy tylko nam czasami się tak wydaje?

A może zależy, z której strony i jako kto, patrzymy na prawo?

Wydaje mi się, mówiąc kolokwialnie, że to zależy od punktu leżenia [spojrzenia], czyli czego innego będzie oczekiwał urzędnik, a czego innego przedsiębiorca.

Czy jesteśmy sprawcą, czy poszkodowanym.

Czy zaistniała sytuacja prawna bezpośrednio nas dotyczy, czy też nie itd.

Ale przede wszystkim od tego, czy i jak potrafimy poruszać się w gąszczu obowiązujących przepisów. Jaką mamy wiedzę w tym zakresie.

Znamy nasze prawa i obowiązki. Czy też na sama myśl o prawie dostajemy dziwnej wysypki. A na słowa umowa, protokół, kontrola skarbowa, podatki itp. ogarnia nas przerażenie, strach, wpadamy w panikę.

A przecież strach i ciekawość to dwaj nieodłączni nasi towarzysze, są z nami od naszych urodzin.

To dzięki nim zmieniamy, poznajemy, rozwijamy się. Lubimy wiedzieć, mieć pewność. Prawda?

To może już czas na wiedzę o prawie?

Myślę, że warto poznać podstawy prawa, by wiedzieć co wolno, czego nie wolno, gdzie szukać i jak sobie radzić w sytuacjach konfliktowych a szczególnie by takich sytuacji w naszym życiu było jak najmniej lub wcale.

Dobrze jest zawsze pamiętać:

Tylko to co jest mi nie znane, jest przerażające!

Więc do dzieła. Podejmijmy zobowiązanie:

2009 roku poznajemy prawo, jego podstawy i zasady.

Dla sceptyków. Dodatkowo. Dlaczego warto?

Nie możesz podejmować świadomych i dobrych decyzji, jeżeli nie możesz [nie umiesz] ocenić, określić, oszacować ich skutków.

Nie możesz czegoś ocenić, określić lub oszacować jak tego nie znasz, nie miałeś do czynienia lub nie wiesz, że jest.

Gdy nie wiesz co możesz i kiedy możesz, a co musisz i kiedy musisz, to tak naprawdę nie Ty zarządzasz swym życiem, to życie bawi się Tobą i czy wcześniej czy później odbije Ci się to „czkawką”.

Przyjmij do wiadomości tą szczerą prawdę.

Nie Ty zarządzasz swym życiem, to życie bawi się Tobą jak chorągiewką.

To może już czas? Na co?

Na zmiany.

Jeżeli chcę zaplanować swoją karierę, poniekąd swoje całe życie. Świadomie zarządzać swoimi finansami okresowo planując swój budżet. Podejmować decyzje tak by prawidłowo gospodarować swoimi wpływami, wydatkami i najważniejsze długami. Minimalizować ryzyko utraty majątku i swojej majętności to muszę mieć wiedzę.

Wiedzę prawną.

A nawet zaryzykowałabym stwierdzeniem, że przede wszystkim wiedze prawną a dopiero finansową, ekonomiczną itd.

Od czego zacząć?

Od podstaw i wiedzy ogólnej o prawie. Od poznania podstawowych zasad działających w prawie, tak by móc nauczyć się umiejętności korzystania z prawa i jego przepisów, norm.

Kto posiada wiedzę o działających zasadach w prawie i nauczył się umiejętności docierania do informacji prawnej, ten poradzi sobie z każdą sprawą.

Decyzje jego będą dużo bardziej trafne.

Myślę, jest ważne to, że będzie mógł się lepiej zabezpieczyć przed ewentualnymi niekorzystnymi skutkami.

Prawa nie musisz się uczyć na pamięć [szczerze - to nie możliwe]. W prawie musisz znać rządzące nim zasady.

To tyle i aż tyle.

Gdzie szukać?

To zależy tylko od Ciebie i twojej determinacji. Internet jest niebywałym miejscem, gdzie właściwie można znaleźć wiedzę na każdy temat.

Dalej książki, poradniki i oczywiście kursy, szkolenia.

Tu też będą artykuły dotyczące prawa. Jego podstaw, źródeł.

Chciałabym skupić się na tych elementach, obszarach prawa, które są z nami w codziennym życiu. Nie ograniczając się tylko do konsumenta i jego praw.

Tak więc zapraszam Ciebie i twoich znajomych. Oczywiście komentarze mile widziane.

“Miej czas na pracę ….Jest ceną sukcesu

Miej czas na rozmyślanie …..Jest źródłem siły

Miej czas na zabawę….. Jest eliksirem młodości

Miej czas na życzliwość ……Jest drogą do szczęścia

Miej czas na miłość …..Jest pokarmem duszy

Miej czas na dzielenie się …….Życie jest zbyt krótkie, aby chować je dla siebie

Miej czas na śmiech …….Jest muzyką serca

Miej czas na marzenia ……..Przybliżają do gwiazd”

Z potrzeby serca są te życzenia. Niech ten rok będzie dla Was i dla Mnie pełen sukcesów, nowych wyzwań i realizacji wszystkich wyznaczonych celów. Śmiałych i trafnych decyzji inwestycyjnych. Zarządzania swoimi finansami w taki sposób by nasze pieniądze pracowały dla Nas ciężko a nie my dla Nich.

Wszystkiego naj, naj, naj i jeszcze raz naj…